Mit siebenmonatiger Verzögerung, am 29. Juni 2023, wurde der „Anforderungskatalog“ an das Risikomanagement der BaFin an die von ihr beaufsichtigten Institute nun veröffentlicht und ist auch unmittelbar in Kraft getreten. […]
EU-Paket zur Geldwäschebekämpf...
CASIS Wirtschaftsprüfung gehör...
Neue Wertpapierinstituts-Vergü...
Neuerungen durch das Gesetz zur Umsetzung der Digitalisierungsrichtlinie
Das Gesetz zur Umsetzung der Digitalisierungsrichtlinie (DiRUG) ist in Deutschland am 1. August 2022 in Kraft getreten, um die Vorgaben der EU-Richtlinie 2019/1151 umzusetzen. Die Einhaltung dieses Gesetzes ist für Unternehmen von Bedeutung, da Verstöße zu einer Offenlegungssäumigkeit und möglichen Ordnungsgeldverfahren führen können. […]
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Befreiung von Liquiditätsanforderungen für Wertpapierinstitute
Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat in ihrem Rundschreiben 03/2023 WA über Befreiungsmöglichkeiten im Rahmen der Liquiditätsanforderungen für Wertpapierinstitute unterrichtet. […]
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Neue Übersicht zu Ausnahmen von Geldwäsche-Meldepflicht nach § 43 GwG
Die FIU und die BaFin haben ein Eckpunktepapier erarbeitet, in dem klargestellt wird, welche Sachverhalte grundsätzlich nicht unter die Meldepflicht des § 43 Absatz 1 des Geldwäschegesetzes fallen. […]
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WPg: Bilanzielle Abbildung alternativer Investmentfonds
Die Fachzeitschrift WPg veröffentlichte in Ausgabe 10/2023 einen Artikel über die Bilanzierung von alternativen Investmentfonds (AIF) und deren Ausnahmen von der Konsolidierungspflicht im deutschen Handelsgesetzbuch (HGB). […]
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